結合公司法、經合組織和中(zhōng)國上市公司治理準則，杭州博思管理咨詢公司根據多年 公司治理咨詢的實踐，認爲在不同的經 濟發展時期，不同的行業，處于不同發展 階段的企業，都應具有相适應的公司治 理模式。基于中(zhōng)國轉型經濟的背景，構建 和諧社會，平衡各方的利益至關重要，公 司治理的制度設計需要從多赢的角度去(qù) 思考。因此，提出的公司治理框架如下(xià)： (1)股東權利：包括股東權力規定、 股東權益的平等性、股權結構。 (2)董事與董事會：包括董事的任 職資(zī)格、董事會的構成、獨立董事、董事 會會議、董事的權力義務及激勵。 (3)監事與監事會：包括監視的任 職資(zī)格、監事會構成、監事會會議、監事 的權力義務及激勵。 (4)績效評價與激勵約束機制：包 括對績效評價機制，激勵約束機制。 (5)利益相關者：利益相關者參與 治理的程度。 (6)信息披露與透明度：包括會計 報表、信息披露的程度。 (7)控制環境：内部控制制度、審計制度

并形成如下(xià)産出成果：

  股權結構明晰(股權結構關系圖)

· 公司治理指導思想和原則

· 公司章程修訂及完善

· 各相關機構的主要工(gōng)作範圍和職責劃分(fēn)

- 董事會、監事會、執行層之間的關系

- 新“三會”和老“三會”關系

- 股東會議事規則

- 集團董事會結構(功能、職責、權力)

- 子公司董事會結構(功能、職責、權力)

- 董事會成員(yuán)資(zī)格

- 董事會績效評估與激勵

- 董事會議事規則

- 董事會下(xià)屬各專業委員(yuán)會功能、職責、權力

- 獨立董事會制度

- 監事會(功能定位、職責、工(gōng)作原則)

- 監事會議事規則

- 獨立監事制度

· 有關法人治理結構的幾個核心流程

- 董事會審計流程

- 董事會戰略規劃流程

- 董事會任命、考核和薪酬評定流程

- 監事會對董事會的業績評估流程

· 董事會工(gōng)作年曆

· 董事會和各相關機構的信息流

提供的價值

方案價值

· 系統性、針對性、可操作的公司治理方案。

· 明晰董事會、監事會、執行層各自的功能、職責、權力。

· 建立和健全有關治理制度、議事規則、核心治理流程。

過程價值和無形價值

· 理順股權結構和股權關系。

· 清晰公司治理理念，使得董事、監事、執行具有信托責任意識。

· 對集團公司而言，理順集團和子公司治理關系和結構。

· 提升董事和監事任職能力和素質。